物業(yè)公司財務崗位職責【精選3篇】一

物業(yè)經(jīng)理崗位職責說明書

總經(jīng)理直接主管物業(yè)管理部部門物業(yè)部經(jīng)理職位

為電商提供優(yōu)質、快捷的服務，及時收取管理費用。主要任務

．負責物業(yè)樓的管理和與各部門的协调工作，帶領本部門員工為業(yè)主提供1優(yōu)質服務。

．了解熟悉國家有關物業(yè)管理的法律法規(guī)，及相關政策的解釋與宣傳工作2．督促本部門員工遵守園區(qū)的各項規(guī)章制度，做好員工的績效考核工作。3．定期召開部門例會，傳達并貫徹園區(qū)的有關規(guī)定，溝通工作中需解決處4理的問題。

．負責制定年度、月度工作計劃，分析經(jīng)費開支情況，并定期向園區(qū)分管5職責內容

領導和業(yè)主委員會，匯報工作。

．經(jīng)常走訪業(yè)主，征求意見，及時處理業(yè)主客戶投訴，落實整改措施，將6情況反饋給園區(qū)領導。

7．每月完成物業(yè)樓各項收費工作，節(jié)約開支，降低成本，精打細算，做好

財務審核工作；定期召開業(yè)主大會，公布帳務情況，解決業(yè)主提出的實際問

題。

．如遇到業(yè)主拖欠管理費或房租的，應積極會同有關部門及時進行催討。8向上關系：總經(jīng)理．1．平行關系：各部門經(jīng)理2工作關系

．向下關系：服務中心客服、保潔、保安、工程維修人員3．文化程度：大專或相當于大專學歷。1．接受物業(yè)相關的專業(yè)知識和技能培訓。2任用資格

．有較強的公關、協(xié)調、溝通能力。3批準人簽名任職者簽名任職日期

崗位職責

說明書客服

物業(yè)部經(jīng)理直接主管物業(yè)部部門服務中心客服職位

熟悉自己管轄的各樓層業(yè)主公司名稱、樓層、人員情況。1.做好入園業(yè)主的收樓、入住、裝修審批的工作。2.負責寫字樓各類報紙、信件、快件分發(fā)和傳遞工作。3.主要任務

及時做好業(yè)主的報修、投訴處理（日常一般投訴）工作。4.水、電、空調及物業(yè)管理費等費用，所收取費用及時上繳。負責抄寫、收取每月的5.做好綜合物業(yè)服務。6.做好值臺工作，搞好優(yōu)質服務及值班臺的衛(wèi)生。1.

熟悉各樓層業(yè)主公司名稱、樓層、人員情況。2.

負責各樓層的衛(wèi)生、公共區(qū)域設施設備的檢查、登記工作。3.

及時將公共區(qū)域有損部份及業(yè)主投訴需維修事項，報修給工程部并督促及時維修。4.職責內容

對業(yè)主有禮貌，有意見應及時向部門經(jīng)理匯報。5.

6.保質保量的做好各類收發(fā)工作，按時考勤。

租戶的投訴，如遇超出職責范圍內的投訴應及時上報部門經(jīng)/負責處理一般的業(yè)主7.

理，由部門經(jīng)理出面協(xié)調。

工作關系向上關系：招商部經(jīng)理、物業(yè)部經(jīng)理、業(yè)主1.平行關系：各部門一線服務人員2.由人事部應聘、物業(yè)部經(jīng)理面試，有相關工作經(jīng)驗者入聘；1.任用資格

批準人簽名任職者簽名任職日期

崗位職責

說明書保潔

物業(yè)部經(jīng)理直接主管物業(yè)部部門物業(yè)部保潔

職位

負責寫字樓各層的衛(wèi)生清潔工作1.

2.及時做好公共區(qū)域設施設備的報修工作主要任務

做好綜合物業(yè)服務3.熟悉自己管轄的各樓層業(yè)主公司名稱、樓層、人員情況。1.

負責管轄樓層的衛(wèi)生、公共區(qū)域設施設備的檢查、登記工作。2.

及時將公共區(qū)域有損部份及業(yè)主投訴需維修事項，報修物業(yè)值臺。3.職責內容

對業(yè)主有禮貌，有意見應及時匯報，由經(jīng)理負責出面協(xié)調處理。4.

保質保量的做好各樓層清潔工作，按時考勤。5.

服從上級主管的工作安排。6.

工作關系向上關系：物業(yè)部經(jīng)理、物業(yè)值臺、業(yè)主、租戶1.平行關系：各部門員工2.

1.任用資格由人事部應聘、物業(yè)部經(jīng)理面試，有相關工作經(jīng)驗者入聘；

批準人簽名任職者簽名任職日期

崗位職責

說明書保安

物業(yè)部經(jīng)理直接主管物業(yè)部部門物業(yè)部保安職位

進行園區(qū)內的人員、車輛、物品的出入管理、巡查工作。1.不符合消防安全、發(fā)現(xiàn)干擾轄區(qū)秩序、2.并采取有效措施予以制止。治安隱患等現(xiàn)象，

主要任務

負責監(jiān)控設施、設備的監(jiān)控觀察與管理。3.做好綜合物業(yè)服務。4.注意儀表儀容，做好各類登記記錄工作1.

熟悉自己管轄的各樓層業(yè)主公司名稱、樓層、人員情況。2.

按照公司的相關規(guī)定，對進入管轄區(qū)域的人員、車輛及所攜帶或裝載的物品，嚴格3.

按照《物品搬遷操作流程》的內容進行操作，手續(xù)齊全后予以放行。在值勤時，及時發(fā)現(xiàn)可疑的人、事、物，預防治安案件的發(fā)生；對違法犯罪分子有4.職責內容

權抓獲并扭送公安機關。

5.定期做好檢查記錄，消防器材，機電設備、保護所管轄區(qū)內配套的公共設施、熟悉、

熟練掌握各種消防器材的使用方法。

，落實各遵守公司的相關規(guī)定，協(xié)助做好轄區(qū)的三防工作（防火、防盜、防破壞）6.項安全防范措施，發(fā)現(xiàn)不安全因素或事故隱患應及時匯報，由經(jīng)理出面協(xié)助整改。

通過監(jiān)視器對物業(yè)環(huán)境、治安狀況進行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)路面有雜物情況，及時安排處理7.和制止，發(fā)現(xiàn)可疑情況及時通知附近有關人員注意和處理。

對業(yè)主有禮貌，有意見應及時匯報，由經(jīng)理負責出面協(xié)調處理。8.工作關系向上關系：物業(yè)部經(jīng)理、物業(yè)值臺、業(yè)主1.平行關系：各部門員工2.由人事部應聘、物業(yè)部經(jīng)理面試，有相關工作經(jīng)驗者入聘；1.任用資格

物業(yè)公司財務崗位職責【精選3篇】二

1財務部職能和職責1.1部門職能：

依據(jù)企業(yè)會計準則等相關法律法規(guī)和公司財務管理制度，履行財務制度體系建設、全面預算管理、會計核算管理、資金管理、應收賬款控制、資產(chǎn)管理、成本管理、稅務管理和票務管理等財務工作職能，為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標和年度經(jīng)營計劃提供強有力的財務保障。

1.2部門職責：

1.2.1嚴格執(zhí)行各項財務管理制度。

1.2.2制定具體的會計核算標準、核算規(guī)范制度。1.2.3開展決算、清算、匯算等會計核算工作。

1.2.4組織編制、審核各類財務報表、附注及財務分析報告，編制、審核公司的會計憑證。

1.2.5牽頭組織公司全面預算管理工作，審核各項超預算項目與預算外項目合規(guī)性、合理性。1.2.6組織編制年度資金需求計劃，擬定年度融資計劃及財務費用預算表。

1.2.7建立和維護融資渠道，選擇融資方式并制定公司融資方案，降低融資成本。

1.2.8調度公司經(jīng)營資金，制定和審批年度、月度運營資金使用計劃。

1.2.9匯總、編制公司資金收支計劃，合理調配資金，定期對資金使用情況進行分析、反饋。編制應收賬款明細，督促各項資金的回收。

1.2.10參與建立客戶信用體系建設。根據(jù)客戶的信用等級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營部的發(fā)貨。

1.2.11制定存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)盤點計劃，并組織開展年度盤點工作。

1.2.12跟蹤在建工程完工進度，及時對竣工工程進行核對并完成相應的固定資產(chǎn)結轉。

1.2.13審核存貨收發(fā)業(yè)務單據(jù)、報表。審核存貨及資產(chǎn)報廢。1.2.14協(xié)助外部審計部門、稅務部門完成固定資產(chǎn)盤點工作。1.2.15組織公司稅務籌劃、稅務申報與繳納工作。配合完成稅務局對公司的稅務檢查。

1.2.16結合公司的實際需要，購買各種支票、收據(jù)、有價證券等相關單據(jù)。

1.2.17建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴格執(zhí)行。做好財稅方面有關證照的年檢，加強財務人員的培訓和部門建設。

1.2.18完成公司領導交辦的其他工作和協(xié)助有關部門完成與本部門相關的職能工作。

2財務部各崗位職責和權限

2.1財務經(jīng)理崗位職責和權限2.1.1財務經(jīng)理崗位職責2.1.1.1掌握國家的財經(jīng)政策、法規(guī)、條例和上級有關主管部門制定的財會、計劃統(tǒng)計、工程建設的制度規(guī)定及管理辦法，結合公司實際組織制定公司財務管理制度，并負責貫徹實施。

2.1.1.2負責組織和領導本公司的財務工作。根據(jù)相關法規(guī)和公司財務管理制度制定具體的會計核算標準、核算規(guī)范制度。

2.1.1.3負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。

2.1.1.4負責財務監(jiān)督與管理工作。監(jiān)督產(chǎn)品采購與入庫工作，確保入庫記錄與記賬的真實、準確監(jiān)督庫存產(chǎn)品保管與出庫工作，定期組織盤存。監(jiān)督督促應收賬款的回收與檢查，組織對不良債權處置定期組織固定資產(chǎn)、流動資金清查、核實

2.1.1.5組織公司成本核算。依據(jù)公司生產(chǎn)特點完善成本核算管理辦法，組織成本費用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益，提出成本控制指標建議。參與公司銷售基準價格制定及修訂、采購基準價格制定及修訂。

2.1.1.6參與企業(yè)籌資和投資決策，參經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的研究、審查。

2.1.1.7完善公司內部控制制度建設和財務風險管理。規(guī)范業(yè)務流程，提高公司內部控制管理水平。

2.1.1.8組織編制財務報告及相關管理報表，并對財務報告進行審批。定期向總經(jīng)理或公司股東報送財務報告及相關管理報表。對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。

2.1.1.9組織公司財務分析。定期組織編制財務狀況說明書，分析公司償債能力、經(jīng)營能力、盈利能力、成長能力，并提出財務建議組織對公司對外投資項目的財務分析與評價，并提出財務建議。

2.1.1.10組織年度預算、決算的編制、控制、分析。根據(jù)公司經(jīng)營目標，組織和指導各部門編制財務預算匯總各部門預算，組織編制公司財務預算、成本計劃、利潤計劃根據(jù)公司經(jīng)營情況，組織審核修正財務預算，并及時反饋各單位預算的執(zhí)行情況，使預算管理落到實處。2.1.1.11規(guī)范會計檔案管理，保證會計資料的安全完整。2.1.1.12監(jiān)督、控制及統(tǒng)一管理相關對外報送的財務資料和統(tǒng)計資料。

2.1.1.13接受和配合內部和外部的審計、檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。

2.1.1.14加強與銀行、稅務、財政、審計等部門的溝通和協(xié)調，并保持良好關系。

2.1.1.15做好本部人員的繼續(xù)教育等培訓工作。2.1.1.16負責協(xié)調財務部與其他各部門之間的工作關系。2.1.1.17公司領導交辦的其他事項。2.1.2財務經(jīng)理崗位權限2.1.2.1對外投資項目的評價權

2.1.2.2對公司所有購銷合同的監(jiān)督執(zhí)行權2.1.2.3對公司籌資方式的建議權2.1.2.4對各部門預算的審核和修改建議權2.1.2.5對重大事項會計處理方式的決定權2.1.2.6對各類報表，財務報告的審批調整權2.1.2.7對下級工作有檢查權

2.1.2.8對下級在工作中的爭議的裁判權2.1.2.9對各項費用開支監(jiān)督審核權2.1.2.10對限額資金使用有批準權

2.1.2.11有對直接下級崗位調配的建議權、任命的提名權和獎懲建議權

2.1.2.12對所屬下級的管理水平、業(yè)務水平和業(yè)績有考核評價權

2.2主辦會計崗位職責和權限2.2.1主辦會計崗位職責2.2.1.1協(xié)助財務經(jīng)理制定各部門與本部門工作規(guī)劃

2.2.1.2按財務管理標準和報銷付款審批程序的規(guī)定，嚴格審核公司的各項費用或款項報銷的單據(jù)，保證報銷原始憑證的真實性、合法性、合規(guī)性。

2.2.1.3日常賬務處理。審核記賬憑證會計分錄的正確性，以保證會計報表的正確無誤。

2.2.1.4監(jiān)督資金使用情況。編制資金計劃并合理安排使用資金，審核各項資金的支付，加強資金管理。及時記錄資金增減變動情況，按照規(guī)定編制報表，正確反映資金動態(tài)。

2.2.1.5編制財務報告和進行財務分析。編制季度、半年度、年度財務報告，并對財務報表進行分析，提供財務分析報告。。

2.2.1.6負責稅務籌劃。依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，做好增值稅發(fā)票的購買、開具、保管等工作。審核各項稅務申報表及稅款的繳納，做好企業(yè)所得稅清算工作，進行稅收籌劃管理

做好財務籌資管理工作。

2.2.1.7參與預算工作。參與編制各部門財務預算以及公司總預算，并進行預算控制、分析和反饋工作

2.2.1.8負責電算化會計工作。定期檢查電算化系統(tǒng)，確保其正常運轉。當電算化系統(tǒng)出現(xiàn)故障時，負責聯(lián)系相關人員進行處理。負責公司計算機內會計數(shù)據(jù)的安全性、正確性、及時性和保密性的檢查。

2.2.1.9組織會計人員進行會計資料歸檔管理工作。定期進行會計資料的打印和裝訂并歸檔。

2.2.1.10協(xié)助加強本部門人員的培訓教育工作。2.2.1.11公司領導交辦的其他事項。2.2.2主辦會計崗位權限

2.2.2.1對不符合財經(jīng)法規(guī)和財會制度的原始憑證的拒絕入賬權2.2.2.2會計憑證、賬簿的審核權

2.2.2.3沒有或未被授權調閱會計檔案權力的人員的拒絕調閱權2.2.2.4財務收支活動的監(jiān)督檢查權和分析評價權2.3出納崗位職責和權限2.3.1出納崗位職責

2.3.1.1遵照財經(jīng)法規(guī)有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定辦理日?，F(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。負責審核收付款憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務。做好庫存現(xiàn)金管理，定期盤點現(xiàn)金和核對銀行存款對賬單，并編制“銀行存款余額調節(jié)表”。

按財務制度規(guī)定掌握現(xiàn)金庫存量，不以“白條抵庫”抵充庫存現(xiàn)金。

2.3.1.3建立健全出納各種賬目，及時序時登記現(xiàn)金和銀行存款的日記賬，做到日清月結。定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬、賬款相符。

2.3.1.4保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴格執(zhí)行保衛(wèi)、保密紀律，確保庫存安全和完整。

2.3.1.5保管有關印章、空白收據(jù)和支票。

2.3.1.6及時進行核對現(xiàn)金及銀行存款明細賬，確保月末現(xiàn)金和銀行存款與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清。

2.3.1.7在工作職責范圍內，對不符合規(guī)定的單據(jù)，有權拒絕辦理。

2.3.1.8領導交辦的其他事項。2.3.2出納崗位權限

2.3.2.1對不符合財經(jīng)法規(guī)和財會制度的原始憑證的拒絕入帳和支付現(xiàn)金權

1.庫存現(xiàn)金管理流程2.銀行存款管理流程3.貨幣資金收入流程4.貨幣資金支持流程5.費用報銷流程6.銀行借款管理流程7.財務報告編制流程

業(yè)務流程

庫存現(xiàn)金管理流程業(yè)務部門出納財務部總經(jīng)理付款申請單NN部門負責人審核審核Y財務經(jīng)理審批YN是否超出權限NY審批Y提現(xiàn)、支現(xiàn)憑證錄入N稽核Y賬務處理當日清點是否超庫存限額Y余額送存銀行N定期/不定期盤點現(xiàn)金盤點表N財務經(jīng)理審批Y賬務處理銀行存款管理流程財務部業(yè)務部門總經(jīng)理提出開戶/銷戶申請NN財務經(jīng)理審核Y是否開戶Y審批NY注銷銀行賬戶開設銀行賬戶貨幣資金收入流程/貨幣資金支出流程對賬銀行存款余額調節(jié)表N財務經(jīng)理審核Y結束

貨幣資金收入流程業(yè)務部門財務部取得貨幣資金收入是否為現(xiàn)金NYY填寫現(xiàn)金交款單填寫進賬單是否為支票、本票、銀行匯票NN領取銀行回單財務經(jīng)理審核Y憑證錄入N稽核Y賬務處理

貨幣資金支出流程業(yè)務部門財務部總經(jīng)理付款申請單N部門負責人審核YN審核YNN財務經(jīng)理審批Y是否超出權限NY審批Y付款取得銀行付款憑證憑證錄入N稽核Y賬務處理費用報銷流程業(yè)務部門財務部總經(jīng)理費用報銷單NN部門負責人審核出納審核NY財務經(jīng)理審批Y是否超出權限NY審批NY付款憑證錄入N稽核Y賬務處理銀行借款管理流程業(yè)務部門財務部總經(jīng)理董事會提出資金需求擬定融資實施方案N財務經(jīng)理審批Y是否超出權限YNN審批YN是否超出權限NY審批Y合同簽訂辦理融資手續(xù)

財務報告編制流程財務部財務經(jīng)理日常賬務處理是否年報YN全面清查資產(chǎn)、核實負債結賬編制財務會計報表N審批歸檔Y

物業(yè)公司財務崗位職責【精選3篇】三

1財務部職能和職責

1.1部門職能：

依據(jù)企業(yè)會計準則等相關法律法規(guī)和公司財務管理制度，履行財務制度體系建設、全面預算管理、會計核算管理、資金管理、應收賬款控制、資產(chǎn)管理、成本管理、稅務管理和票務管理等財務工作職能，為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標和年度經(jīng)營計劃提供強有力的財務保障。

1.2部門職責：

1.2.1嚴格執(zhí)行各項財務管理制度。

1.2.2制定具體的會計核算標準、核算規(guī)范制度。1.2.3開展決算、清算、匯算等會計核算工作。

1.2.4組織編制、審核各類財務報表、附注及財務分析報告，編制、審核公司的會計憑證。

1.2.5牽頭組織公司全面預算管理工作，審核各項超預算項目與預算外項目合規(guī)性、合理性。

1.2.6組織編制年度資金需求計劃，擬定年度融資計劃及財務費用預算表。

1.2.7建立和維護融資渠道，選擇融資方式并制定公司融資方案，降低融資成本。

1.2.8調度公司經(jīng)營資金，制定和審批年度、月度運營資金使用計劃。

1.2.9匯總、編制公司資金收支計劃，合理調配資金，定期對資金使用情況進行分析、反饋。編制應收賬款明細，督促各項資金的回收。

1.2.10參與建立客戶信用體系建設。根據(jù)客戶的信用等級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營部的發(fā)貨。

1.2.11制定存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)盤點計劃，并組織開展年度

1盤點工作。

1.2.12跟蹤在建工程完工進度，及時對竣工工程進行核對并完成相應的固定資產(chǎn)結轉。

1.2.13審核存貨收發(fā)業(yè)務單據(jù)、報表。審核存貨及資產(chǎn)報廢。1.2.14協(xié)助外部審計部門、稅務部門完成固定資產(chǎn)盤點工作。1.2.15組織公司稅務籌劃、稅務申報與繳納工作。配合完成稅務局對公司的稅務檢查。

1.2.16結合公司的實際需要，購買各種支票、收據(jù)、有價證券等相關單據(jù)。

1.2.17建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴格執(zhí)行。做好財稅方面有關證照的年檢，加強財務人員的培訓和部門建設。

1.2.18完成公司領導交辦的其他工作和協(xié)助有關部門完成與本部門相關的職能工作。

2財務部各崗位職責和權限

2.1財務經(jīng)理崗位職責和權限2.1.1財務經(jīng)理崗位職責

2.1.1.1掌握國家的財經(jīng)政策、法規(guī)、條例和上級有關主管部門制定的財會、計劃統(tǒng)計、工程建設的制度規(guī)定及管理辦法，結合公司實際組織制定公司財務管理制度，并負責貫徹實施。

2.1.1.2負責組織和領導本公司的財務工作。根據(jù)相關法規(guī)和公司財務管理制度制定具體的會計核算標準、核算規(guī)范制度。

2.1.1.3負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。

2.1.1.4負責財務監(jiān)督與管理工作。監(jiān)督產(chǎn)品采購與入庫工作，確保入庫記錄與記賬的真實、準確監(jiān)督庫存產(chǎn)品保管與出庫工作，定期組織盤存。監(jiān)督督促應收賬款的回收與檢查，組織對不良債權處置定期組織固定資產(chǎn)、流動資金清查、核實

22.1.1.5組織公司成本核算。依據(jù)公司生產(chǎn)特點完善成本核算管理辦法，組織成本費用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益，提出成本控制指標建議。參與公司銷售基準價格制定及修訂、采購基準價格制定及修訂。

2.1.1.6參與企業(yè)籌資和投資決策，參經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的研究、審查。

2.1.1.7完善公司內部控制制度建設和財務風險管理。規(guī)范業(yè)務流程，提高公司內部控制管理水平。

2.1.1.8組織編制財務報告及相關管理報表，并對財務報告進行審批。定期向總經(jīng)理或公司股東報送財務報告及相關管理報表。對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。

2.1.1.9組織公司財務分析。定期組織編制財務狀況說明書，分析公司償債能力、經(jīng)營能力、盈利能力、成長能力，并提出財務建議組織對公司對外投資項目的財務分析與評價，并提出財務建議。

2.1.1.10組織年度預算、決算的編制、控制、分析。根據(jù)公司經(jīng)營目標，組織和指導各部門編制財務預算匯總各部門預算，組織編制公司財務預算、成本計劃、利潤計劃根據(jù)公司經(jīng)營情況，組織審核修正財務預算，并及時反饋各單位預算的執(zhí)行情況，使預算管理落到實處。

2.1.1.11規(guī)范會計檔案管理，保證會計資料的安全完整。2.1.1.12監(jiān)督、控制及統(tǒng)一管理相關對外報送的財務資料和統(tǒng)計資料。

2.1.1.13接受和配合內部和外部的審計、檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。

2.1.1.14加強與銀行、稅務、財政、審計等部門的溝通和協(xié)調，并保持良好關系。

2.1.1.15做好本部人員的繼續(xù)教育等培訓工作。2.1.1.16負責協(xié)調財務部與其他各部門之間的工作關系。2.1.1.17公司領導交辦的其他事項。

32.1.2財務經(jīng)理崗位權限2.1.2.1對外投資項目的評價權

2.1.2.2對公司所有購銷合同的監(jiān)督執(zhí)行權2.1.2.3對公司籌資方式的建議權2.1.2.4對各部門預算的審核和修改建議權2.1.2.5對重大事項會計處理方式的決定權2.1.2.6對各類報表，財務報告的審批調整權2.1.2.7對下級工作有檢查權

2.1.2.8對下級在工作中的爭議的裁判權2.1.2.9對各項費用開支監(jiān)督審核權2.1.2.10對限額資金使用有批準權

2.1.2.11有對直接下級崗位調配的建議權、任命的提名權和獎懲建議權

2.1.2.12對所屬下級的管理水平、業(yè)務水平和業(yè)績有考核評價權

2.2主辦會計崗位職責和權限2.2.1主辦會計崗位職責

2.2.1.1協(xié)助財務經(jīng)理制定各部門與本部門工作規(guī)劃

2.2.1.2按財務管理標準和報銷付款審批程序的規(guī)定，嚴格審核公司的各項費用或款項報銷的單據(jù)，保證報銷原始憑證的真實性、合法性、合規(guī)性。

2.2.1.3日常賬務處理。審核記賬憑證會計分錄的正確性，以保證會計報表的正確無誤。

2.2.1.4監(jiān)督資金使用情況。編制資金計劃并合理安排使用資金，審核各項資金的支付，加強資金管理。及時記錄資金增減變動情況，按照規(guī)定編制報表，正確反映資金動態(tài)。

2.2.1.5編制財務報告和進行財務分析。編制季度、半年度、年

4度財務報告，并對財務報表進行分析，提供財務分析報告。。

2.2.1.6負責稅務籌劃。依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，做好增值稅發(fā)票的購買、開具、保管等工作。審核各項稅務申報表及稅款的繳納，做好企業(yè)所得稅清算工作，進行稅收籌劃管理

做好財務籌資管理工作。

2.2.1.7參與預算工作。參與編制各部門財務預算以及公司總預算，并進行預算控制、分析和反饋工作

2.2.1.8負責電算化會計工作。定期檢查電算化系統(tǒng)，確保其正常運轉。當電算化系統(tǒng)出現(xiàn)故障時，負責聯(lián)系相關人員進行處理。負責公司計算機內會計數(shù)據(jù)的安全性、正確性、及時性和保密性的檢查。

2.2.1.9組織會計人員進行會計資料歸檔管理工作。定期進行會計資料的打印和裝訂并歸檔。

2.2.1.10協(xié)助加強本部門人員的培訓教育工作。2.2.1.11公司領導交辦的其他事項。2.2.2主辦會計崗位權限

2.2.2.1對不符合財經(jīng)法規(guī)和財會制度的原始憑證的拒絕入賬權2.2.2.2會計憑證、賬簿的審核權

2.2.2.3沒有或未被授權調閱會計檔案權力的人員的拒絕調閱權2.2.2.4財務收支活動的監(jiān)督檢查權和分析評價權2.3出納崗位職責和權限2.3.1出納崗位職責

2.3.1.1遵照財經(jīng)法規(guī)有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定辦理日?，F(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。負責審核收付款憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務。做好庫存現(xiàn)金管理，定期盤點現(xiàn)金和核對銀行存款對賬單，并編制“銀行存款余額調節(jié)表”。

按財務制度規(guī)定掌握現(xiàn)金庫存量，不以“白條抵庫”抵

5充庫存現(xiàn)金。

2.3.1.3建立健全出納各種賬目，及時序時登記現(xiàn)金和銀行存款的日記賬，做到日清月結。定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬、賬款相符。

2.3.1.4保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴格執(zhí)行保衛(wèi)、保密紀律，確保庫存安全和完整。

2.3.1.5保管有關印章、空白收據(jù)和支票。

2.3.1.6及時進行核對現(xiàn)金及銀行存款明細賬，確保月末現(xiàn)金和銀行存款與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清。

2.3.1.7在工作職責范圍內，對不符合規(guī)定的單據(jù)，有權拒絕辦理。

2.3.1.8領導交辦的其他事項。2.3.2出納崗位權限

2.3.2.1對不符合財經(jīng)法規(guī)和財會制度的原始憑證的拒絕入帳和支付現(xiàn)金權

業(yè)務流程

1.庫存現(xiàn)金管理流程2.銀行存款管理流程

63.貨幣資金收入流程4.貨幣資金支持流程5.費用報銷流程6.銀行借款管理流程7.財務報告編制流程

庫存現(xiàn)金管理流程業(yè)務部門出納財務部總經(jīng)理付款申請單NN部門負責人審核審核Y財務經(jīng)理審批YN是否超出權限Y審批NY提現(xiàn)、支現(xiàn)憑證錄入N稽核Y賬務處理當日清點是否超庫存限額NY余額送存銀行定期/不定期盤點現(xiàn)金盤點表N財務經(jīng)理審批Y賬務處理8

銀行存款管理流程財務部業(yè)務部門總經(jīng)理提出開戶/銷戶申請NN財務經(jīng)理審核Y審批是否開戶YNY注銷銀行賬戶開設銀行賬戶貨幣資金收入流程/貨幣資金支出流程對賬銀行存款余額調節(jié)表N財務經(jīng)理審核Y結束9

貨幣資金收入流程業(yè)務部門財務部取得貨幣資金收入是否為現(xiàn)金N是否為Y支票、本票、Y銀行匯票填寫現(xiàn)金交款單填寫進賬單NN領取銀行回單財務經(jīng)理審核Y憑證錄入N稽核Y賬務處理

貨幣資金支出流程業(yè)務部門財務部總經(jīng)理付款申請單NN部門負責人審核Y審核NYN財務經(jīng)理審批Y是否超出權限Y審批NY付款取得銀行付款憑證憑證錄入N稽核Y賬務處理11

費用報銷流程業(yè)務部門財務部總經(jīng)理費用報銷單NN部門負責人審核出納審核NY財務經(jīng)理審批NY是否超出權限Y審批NY付款憑證錄入N稽核Y賬務處理

12銀行借款管理流程業(yè)務部門財務部總經(jīng)理董事會提出資金需擬定融資實施求方案N財務經(jīng)理審批NYN是否超出權限Y審批YN是否超出權限Y審批NY合同簽訂辦理融資手續(xù)

13財務報告編制流程財務部財務經(jīng)理日常賬務處理是否年報YN全面清查資產(chǎn)、核實負債結賬編制財務會計報表N審批歸檔Y

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